定义: camel评级系统是一种国际公认的监管工具,由美国发展而来,利用银行或其他金融机构的财务报表来衡量其风险水平。用于判断的参数包括资本充足率、资产质量、管理、盈余、流动性和敏感性。
骆驼评级制度是由一国的监管当局用来确定各种金融机构的长处和弱点并对其在经济中的表现进行评级的一种工具。
内容:camel评级系统
骆驼分级系统的组成及影响因素
这一概念最初作为统一金融机构评级系统(UFIRS)于1979年在美国作为骆驼评级实施。1995年,美联储(Federal Reserve)和OCC对该指标进行了修改,纳入了第六项“敏感性”。
这六个成分的首字母一致地组成了这个词骆驼.
资本充足率
第一部分是分析资本充足率和资本对风险加权资产的比率,以确定金融机构根据金融监管机构的指导方针应维持的最低货币量。
资本充足率评级因素:
- 资产负债表的构成;
- 事业单位整体财务状况;
- 增长计划和前景及其管理;
- 盈利实力和质量;
- 股息合理性;
- 进入资本市场等各种资本来源;
- 投入资金的质量和水平;
- 管理层满足额外资本要求的能力;
- 存在风险的表外活动;
- 评估问题资产的性质、数量和趋势;
- 估值准备金和租赁或贷款准备金损失的资本充足率。
资产质量
金融机构通过提供贷款来赚钱。这些机构贷款就是它们的资产,公司会评估其中涉及的风险投资确保优良的资产质量和投资决策。为确定资产质量,计算了不良资产总比率。
资产质量评级因素:
- 管理信息系统、贷款组合管理、书面政策和程序及内部控制;
- 问题资产、逾期或延期贷款的数量;
- 在机构贷款增长的同时考虑银行的能力;
- 信贷和其他相关资产出现问题时的贷款损失准备金;
- 投资多样化和资产集中;
- 管理层对所有资产进行监管和回收问题资产的能力;
- 信贷文件例外情况的性质和数量;
- 涉及交易和证券承销活动的交易对手的风险水平;
- 信用风险分析、不良资产、问题趋势、非应计性、严重程度、分布、重组、表内和表外交易的分类和水平;
- 适当的风险识别实践,承保标准,充分性和信贷管理实践。
管理
该研究所识别、应对和管理日常机构操作中涉及的金融风险的能力,如信贷提供、交易、利率等。
管理评价因素:
- 内部控制、政策和审计能力;
- 管理信息系统和风险监测系统的效率;
- 管理层或董事会的支持程度;
- 遵守法律、规章制度;
- 管理层计划、管理和应对风险的能力;
- 根据监督机关和审计员的意见采取纠正措施;
- 愿意满足银行界的要求;
- 维持合理的薪酬政策;
- 机构的整体表现和风险状况。
收益
金融机构对所使用资产产生回报的能力决定了它们的利润。它是分析机构风险和恢复的一个重要参数。
盈利评级因素:
- 收入来源;
- 收入稳定性、趋势和水平;
- 经营费用水平;
- 外汇、利率和价格波动方面的市场风险敞口;
- 留存收益作为充足资本的来源;
- 保留贷款津贴和租赁损失的准备金;
- 管理预测流程、管理信息系统和预算系统;
流动性
金融机构需要保持良好的流动性头寸,以确保不间断的进行业务操作。用来确定流动性的主要比率是流动现金与资产的比率。
流动性评级因素:
- 矿床稳定性及趋势;
- 能够从货币市场和其他资金来源获取资金;
- 机构出售难以单独出售的资产池的能力;
- 持有可随时转换为现金而无任何损失的资产;
- 保持充足的流动资金来源,以应付日常开支,而不给机构造成负担;
- 对短期资金来源(如借款、经纪存款等)投资长期资产的依赖程度;
- 各种资金来源的多样化程度;
- 管理层分析和规范机构流动性状况,确保管理信息系统、资金管理战略、流动性政策和应急资金计划有效实施的能力。
灵敏度
市场波动对金融机构的影响,如对利率、商品价格、外汇汇率、衍生品等变化的反应。
灵敏度评定因子:
- 识别、分析和控制市场风险水平的管理效率;
- 非交易头寸的利率风险分析
- 金融机构对商品价格、利率、股票价格、外汇汇率等波动的反应能力;
- 评估贸易和国际运营风险。
骆驼综合评分
组成部分的综合评级决定了每个元素的权重或重要性。下图为camel综合评级:
- 资本充足率20%:资本获取及其来源,对得出机构的camel评级起着重要作用。
- 资产质量20%:这里的资产基本是指这些金融机构在资产负债表中所提供的贷款,以其质量来判断。
- 管理25%:从计划、组织、人员配备到控制,每一步的风险管理都涉及到camel评级。
- 收益15%:从管理层面分析盈利潜力、可持续性、质量和趋势。
- 流动性的10%:流动现金和现金等价物的流动和可获得性也影响评级。
- 灵敏度10%:最后是机构对市场风险的敏感度或反应能力。
骆驼数值评分
camel数值评级定义了金融机构的地位,并标出了有待改进的领域。现在让我们借助下表来了解评级分析及其对不同成分的解释:
评级 | 评级范围 | 评级分析 | 解释 |
---|---|---|---|
1 | 1.0 - 1.4 | 强大的 | 各方面都很适合。 |
2 | 1.5 - 2.4 | 令人满意的 | 有利但有一定的弱点 |
3. | 2.5 - 3.4 | 不令人满意 | 涉及需要监管关注的财务、运营或管理方面的弱点 |
4 | 3.5 - 4.4 | 有缺陷的 | 涉及到令人担忧的财务弱点 |
5 | 4.5 - 5.0 | 极度缺乏 | 涉及严重的财务弱点,可能导致机构的失败 |
每个评级及其分析解释如下:
- 一个是Strong:评级在1.0 - 1.4之间的金融机构是评级最高的金融机构;它们具有最有利的财政、业务和管理条件。
- 二是"令人满意":适合的银行,但有一些被发现的缺点,评级在1.5至2.4之间。
- 三是"不太令人满意":这些金融机构的评级在2.5至3.4之间,需要监管部门关注,以克服财务、经营和管理方面的若干弱点。
- 四是"缺陷"在3.5到4.4之间的银行或其他金融机构正处于一个令人担忧的阶段。它涉及许多可能导致损失或失败风险的经济弱点。
- 五是"严重缺陷":最差的评分在4.5到5之间。在这方面,金融机构存在严重的财务弱点,需要引起重视;否则,将导致高度的失败。
骆驼评级系统的目的
骆驼评级系统在确定与金融机构相关的风险水平方面是非常有效的。它主要用于以下目的:
财务状况:为了确定机构的财务健康度和稳健性,骆驼评级体系被广泛使用。
操作条件骆驼评级系统分析机构的流动性状况和管理风险是为了确保良好的经营状况。
管理条件:还可以反映机构管理层处理风险的效率、管理资金来源、流动性状况和盈利潜力。
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